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夏邑县审计局关于贾素玲同志任县畜牧局局长职务期间经济责任履行情况的审计结果公告 (2019年第11号)

时间:2019-11-26 11:41:21 来源:夏邑县审计局

根据《中华人民共和国审计法》的规定,夏邑县审计局自2019年5月10日至6月19日,对贾素玲同志任县畜牧局局长职务期间经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、县畜牧局及贾素玲同志基本情况

(一)县畜牧局基本情况

县畜牧局为主管全县畜牧兽医工作的政府工作部门,主要职责是负责全县畜牧业生产与管理,兽医卫生监督、药政管理、饲料检测、种畜禽管理和畜产品质量安全监督管理工作以及全县重大动物疫情预防控制等。

县编委批准的行政事业编制数168人,其中:行政编制13人,事业编制155人。截止审计时实有在职人员144人,其中:行政人员13人,事业人员131人。内设办公室、防疫检疫、医政药政股、畜产品质量安全管理股、人事股、计划财务股、畜牧股、屠宰办。所属事业单位3个:夏邑县动物卫生监督所、县动物疫病预防控制中心、县畜牧兽医服务中心。

(二)贾素玲同志基本情况

贾素玲同志,女,汉族,籍贯河南永城,1973年6月出生,中共党员。2010年7月至2019年3月任夏邑畜牧局局长、党组书记,主持县畜牧局全面工作。

二、任期内相关责任履行情况及评价

(一)经济责任履行情况及评价

1.主要业务工作开展及责任目标完成情况

根据县畜牧局提供的资料显示,贾素玲同志任职期间,能够按照县委、县政府的要求开展工作,围绕与县委、县政府签订的工作目标,完成了县委、县政府部署的各项工作任务。

2.重大经济事项决策及执行情况

根据该单位提供的党组会议记录显示,贾素玲同志任职期间,能坚持重要经济事项经党组班子集体研究,按照党组职责分工组织落实,较好地保障了各项工作的开展。

3.预算执行及财政财务收支情况

2016年县财政预算批复县畜牧局收支预算分别为:部门收入预算7151000元。其中:财政拨款7151000元;部门支出预算7151000元,其中:工资福利支出3771000元,对个人和家庭补助支出1103000元,商品和服务支出297000元,专项支出1980000元。2016年本级追加预算936645元。

该单位账表显示,2016年度实际完成财政拨款收入9175236.91元,其中:基本支出拨款8262736.91元;项目支出拨款912500元。2016年度经费支出9283002.76元,其中:基本支出6326868.98元,项目支出2509883.78元,其他资金支出13250元,拨出经费433000元。

2017年县财政预算批复县畜牧局收支预算分别为:部门收入预算11231000元。其中:财政拨款11231000元;部门支出预算11231000元,其中:工资福利支出6644000元,对个人和家庭补助支出175000元,商品和服务支出378000元,专项支出4034000元。2017年本级追加预算1624080元。

县畜牧局2017年度实际完成财政拨款收入11868140元,其中:基本支出拨款11198140元;项目支出拨款670000元。2017年度经费支出12021909.23元,其中:财政拨款基本支出9777480.80元,项目支出2244428.43元。

2018年县财政预算批复县畜牧局收支预算分别为:部门收入预算10239000元,其中:财政拨款10239000元;部门支出预算10239000元,其中:工资福利支出7383000元,对个人和家庭补助支出185600元,商品和服务支出2670400元。2018年本级追加预算2566212.40元。

县畜牧局2018年度实际完成财政拨款收入13392538.52元,其中:基本支出拨款11320538.52元;项目支出拨款2072000元。2018年度经费支出13046842.14元,其中:财政拨款基本支出9592375.75元,财政拨款项目支出3454466.39元。

截至2019年3月底,县畜牧局实际完成收入3968649.16元,其中:基本支出拨款3317749.16元,项目支出拨款650900元。截至2019年3月底,县畜牧局实际完成经费支出3712217.74,其中:财政拨款基本支出2737296.74元,项目支出974921元。

县畜牧局提供的会计资料基本真实地反映了2016年至2019年3月底的财政收支情况。财政收支基本符合国家有关预算和财经法规的规定,会计处理基本符合会计法、相关会计准则和会计制度的规定,但在具体执行中存在应入未入固定资产等问题。

4.“三公”经费列支情况

县畜牧局2016年1月至2019年3月底“三公经费”支出合计168076.58元,其中:

1)公务接待费32900元。其中:2018年度公务接待费32900元;

2)公务用车购置及运行费135176.58元。其中:2016年公务用车购置及运行费55404.58元,2017年公务用车购置及运行费37472元,2018年公务用车购置及运行费42300元;

3)无因公出国费用。

5.对以往审计发现问题的整改情况

2018年县审计局对县畜牧局2017年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计。审计查出的主要问题是用不合格票据列支费用172600元,应记未记固定资产账11899元,商品服务支出未附明细清单1605596.20元。对审计发现的问题,县畜牧局已经进行了部分整改。

(二)编制管理责任履行情况及评价

夏编〔2007〕7号文件批准县畜牧局内设办公室、防疫检疫、医政药政股、畜产品质量安全管理股、人事股、计划财务股、畜牧股、屠宰办。所属事业单位3个:夏邑县动物卫生监督所、县动物疫病预防控制中心、县畜牧兽医服务中心。县畜牧局现有行政事业编制数168人,其中:行政编制13人,事业编制155人。

截至2019年3月底,实际内设机构与批准内设机构一致,实有在职人员144人,其中:行政人员13人,事业人员131人。

(三)党风廉政建设主体责任履行情况及评价

贾素玲同志任职期间能够贯彻落实有关党风廉政建设的规定要求,与单位分管领导及各股室、各部门签订了党风廉政建设目标责任书。

三、审计发现的主要问题

(一)2017年度预算收支结余资金176218.55元未编入2018年度年初预算。

(二)无具体日期、地点等明细列支租车费120500元。

(三)超标准列支公杂费62895元。

(四)无文件依据发放行政服务大厅窗口补助5400元。

(五)以前年度专项资金结余长期挂应付账款168260元。

(六)应记未记固定资产300270.70元。

四、审计处理及建议

夏邑县审计局针对审计发现的问题,已依法出具了审计报告,下达了审计决定,并提出了处理意见和整改建议,县畜牧局积极整改。同时建议县畜牧局加强对预算支出的管理,严格执行预算和财政制度,不得擅自扩大支出范围、提高开支标准;加强对往来款项的管理,对长期挂账的资金及时进行清理;建立健全国有资产使用管理制度,规范国有资产使用行为,充分发挥国有资产的使用效益,防止国有资产流失。

五、县畜牧局的整改情况

针对上述审计发现的问题,县畜牧局党组高度重视,专门召开审计整改工作会议,安排部署整改工作。截至目前,2017年度预算收支结余资金未编入2018年度年初预算的问题,县畜牧局将认真贯彻执行《预算法》,加强部门预算管理,做好部门预算;无明细列支租车费的问题,县畜牧局严格按照《中华人民共和国会计法》的有关规定,加强票据审核,杜绝记载不完整、不准确的原始凭证入账;超标准列支公杂费的问题,县畜牧局严格按照《行政单位财务规则》要求,建立健全支出管理制度,对节约潜力大、管理薄弱的支出进行重点管理和控制,并将该超标准支出资金上缴县财政;无文件依据发放行政服务大厅窗口补助的问题,县畜牧局已停止发放行政服务大厅窗口补助,并将违规发放的补助资金上缴县财政;以前年度专项资金结余长期挂应付账款问题,县畜牧局已进行整改;应记未记固定资产的问题,县畜牧局已2019年账目中对该资产进行补记。


夏邑县审计局
2019 11 19日